確定申告の時期になって「あれが足りない」と慌てないために、必要な書類を早めにそろえておきましょう。申告書類・帳簿、控除を受けるための証明書、本人確認書類に分けて、準備するものをチェックリストで整理します。
申告書類・帳簿
- 確定申告書（国税庁の作成コーナーやe-Taxで作成）。
- 青色申告決算書（青色申告の場合）または収支内訳書（白色申告の場合）。帳簿をもとに作成します。
- 売上・経費がわかる帳簿・請求書・領収書（提出は不要ですが、作成と保存が必要）。
控除を受けるための書類
受ける控除に応じて、次の証明書を用意します。
- 国民健康保険・国民年金の納付額がわかるもの（社会保険料控除。国民年金は控除証明書）。
- 小規模企業共済・iDeCoの掛金の控除証明書（小規模企業共済等掛金控除）。
- 生命保険料・地震保険料の控除証明書（生命保険料控除・地震保険料控除）。
- 医療費の明細（医療費控除）。
- 寄附金の受領証明書（寄附金控除・ふるさと納税）。
- 給与もある場合は源泉徴収票、報酬から源泉徴収されている場合は支払調書など。
本人確認・その他
- マイナンバーがわかるもの（マイナンバーカードなど）。
- 本人確認書類（書面提出の場合）。
- 還付金の振込先口座がわかるもの（還付を受ける場合）。
まとめ
- 申告書類：確定申告書＋青色申告決算書（または収支内訳書）。帳簿は保存。
- 控除の証明書：国保・年金・共済・iDeCo・生命保険・地震保険・医療費・寄附金など。
- 本人確認：マイナンバー、本人確認書類、還付の振込口座。
- 控除証明書は秋ごろ届くので、なくさないよう保管しておく。
申告の手順は確定申告のやり方、年間の流れは税金の年間スケジュールを参照してください。税額の目安は確定申告の税額試算で確認できます。